中國寶安:獨(dú)立董事關(guān)于第十三屆董事局第十二次會議相關(guān)事項的獨(dú)立意見
中國寶安集團(tuán)股份有限公司獨(dú)立董事
關(guān)于第十三屆董事局第十二次會議
相關(guān)事項的獨(dú)立意見
1、對關(guān)聯(lián)方資金占用及對外擔(dān)保情況的專項說明和獨(dú)立意見根據(jù)《上市公司治理準(zhǔn)則》、《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》、《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知》、《公司章程》及其他有關(guān)規(guī)定，我們對公司2017年上半年的關(guān)聯(lián)方資金占用和對外擔(dān)保等事項進(jìn)行了認(rèn)真審核。（1）未發(fā)現(xiàn)公司存在大股東及其關(guān)聯(lián)方資金占用的現(xiàn)象。
（2）公司十分重視對外擔(dān)保的控制，報告期內(nèi)未對外單位提供擔(dān)保，只對子公司提供擔(dān)保。公司對符合規(guī)定的擔(dān)保有專門的審批流程，并有專人對擔(dān)保事項進(jìn)行實時跟蹤。截止2017年6月30日，公司對外擔(dān)保均處于受控狀態(tài)，公司擔(dān)保決策程序合法、合理、公允，并及時履行了相關(guān)的信息披露義務(wù)；對外擔(dān)保沒有損害公司及公司股東尤其是中小股東的合法權(quán)益。
2、對公司會計政策變更的獨(dú)立意見
我們認(rèn)為：公司依據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則第16號――政府補(bǔ)助》（財
會〔2017〕15 號）的要求，對公司會計政策進(jìn)行相應(yīng)變更，符合財
政部、中國證券監(jiān)督管理委員會、深圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定，執(zhí)行變更后的會計政策能夠客觀、公允地反映公司2017年度財務(wù)狀況及經(jīng)營成果，不會對公司財務(wù)報表產(chǎn)生重大影響。本次會計政策變更已履行相關(guān)審議程序，符合相關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，不存在損害公司及全體股東尤其是中小股東利益的情形。因此，同意公司本次會計政策變更。
獨(dú)立董事：郭朝輝、梁發(fā)賢、李瑤
二�一七年八月二十九日
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